（2015年8月31日）

平顶山市人大常委会预算工作委员会

市人大常委会：

　　根据《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》《中华人民共和国预算法》和《河南省预算监督条例》等有关规定，按照市人大常委会主任会议要求，预算工作委员会组织部分市人大常委会委员及市人大代表，在市人大常委会副主任史正廉带领下，于7月28日至29日听取了市财政局局长高永华受市人民政府委托所作的《关于平顶山市2014年财政决算情况的报告》、市审计局局长张恩河受市人民政府委托所作的《关于2014年度市级财政预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，形成了关于平顶山市2014年市级决算草案的初步审查意见：

　　市人民政府报告的2014年市级决算草案中：

　　2014年，全市一般公共预算收入完成1307155万元，为预算的104.1%，增长9.2%。一般公共预算收入加上返还性收入、转移支付收入、调入资金、上年结转、动用上年结余、转贷中央财政代地方政府发行债券收入及减去结算上解，全市可供支出的总财力为2563996万元。全市一般公共预算支出完成2415349万元，为预算的97.2%，增长6.6%，安排预算稳定调节基金82360万元，结转下年支出66523万元，调出资金1190万元，地方政府债券还本支出10500万元，全市一般公共预算当年赤字11926万元。滚存赤字122492万元。

　　市本级一般公共预算收入完成330526万元，为预算的106.6%，下降1.4%。一般公共预算收入加上返还性收入、转移支付收入、调入资金、上年结转、转贷中央财政代地方政府发行债券收入及减去结算上解，市本级可供支出的总财力为571417万元。市本级一般公共预算支出完成531985万元，为预算的96.3%，下降3.9%，安排预算稳定调节基金15000万元，结转下年支出20075万元，地方政府债券还本支出4181万元，市本级一般公共预算当年结余176万元。滚存赤字47876万元。

　　高新区一般公共预算收入完成13065万元，为预算的100.5%，增长44.8%。一般公共预算收入加上转移支付收入、上年结转、基金调入减去结算上解，可供支出的总财力为22228万元。高新区一般公共预算支出完成21829万元，为预算的98.7%，增长213.9%，结转下年支出338万元，高新区一般公共预算当年结余398万元。滚存结余398万元。

　　新城区一般公共预算收入完成34807万元，为预算的109.9%，增长32.3%。一般公共预算收入加上转移支付收入、上年结转减去结算上解，可供支出的总财力为47202万元。新城区一般公共预算支出完成46567万元，为预算的100%，增长45.8%，新城区一般公共预算滚存结余635万元。

　　2014年，全市政府性基金收入完成812791万元，其中：市本级政府性基金收入完成398389万元，为预算的174.4%，增长85.7%。高新区政府性基金收入完成19万元，为预算的28.4%，下降71.6%。新城区政府性基金收入完成57142万元，为预算的53.8%，下降58%。全市政府性基金支出完成850603万元，其中：市本级政府性基金支出完成356077万元，为预算的81.6%，增长64.6%，年终结余80085万元。高新区政府性基金支出完成46万元，为预算的39.7%，下降31.3%，基金调出460万元，年终结余216万元。新城区政府性基金支出完成58067万元，为预算的99.9%，下降58.1%，年终结余81万元。

　　2014年市级社会保险基金收入完成389504万元，为预算的100.3%；支出完成362949万元，为预算的93.9%。收支结余26555万元，滚存结余428363万元。

　　2014年，我市争取上级一般性转移支付资金660089万元（不含汝州、下同），比上年增加66484万元，增长11%。市级补助县（市、区）级资金35534万元，比上年增加900万元，增长2.6%。

　　2014年，市本级年初安排预备费支出10000万元，实际支出9711万元。

　　预算工作委员会认为，2014年，面对宏观经济趋紧、下行压力持续加大、财政收支矛盾十分突出的严峻形势，市人民政府及其财政部门全面贯彻落实中央和省、市委确定的各项方针政策，积极发挥财政职能，深化财税体制改革，规范财政收支管理，使各项重点支出得到了保证，较好地完成了市十届人大一次会议批准的财政预算任务，在促进平顶山市经济社会发展、保障改善民生等方面发挥了重要作用。预算工作委员会认为，2014年市级决算草案的编制符合相应法规要求，决算反映市级预算执行情况总体是好的。建议本次会议同意市财政局局长高永华受市人民政府委托所作的《关于平顶山市2014年财政决算情况的报告》，批准市人民政府提出的2014年市级财政收支决算（草案）。

　　预算工作委员会认为，2014年市级决算中存在着一些需要注意的问题，主要是：大多数税种预算任务没有完成，个别非税收入超正常增长；专项资金的预算执行和拨付管理还有欠缺；财政结余结转资金规模较大，财政资金使用效率有待提高；工程建设管理方面还存在着薄弱环节，政府性资金的使用管理还需进一步规范；财政支出绩效评价工作亟待加强等。

　　预算工作委员会认为，审计工作报告中提出的建议是可行的，建议市人民政府高度重视审计查出的问题，责成有关部门认真进行整改工作，从体制机制上进一步深化改革，进一步加强制度建设，进一步规范财政管理。市审计局要强化跟踪督查，并依据《平顶山市人民代表大会常务委员会审议意见交办办法》的相关规定，将审计查出问题整改情况在规定时间内向市人大常委会报告。

　　针对2014年市级决算反映出的问题，预算工作委员会提出如下建议：

　　一、积极开辟培育新的财源，推动财政收入持续稳定增长。认真研判新常态下全市一般公共预算收入结构变化及发展趋势，立足当前，着眼长远，完善产业结构调整和转型升级的政策措施，加快接续性、高成长性、替代性财源的培植，实现财政收入的可持续增长。

　　二、深化财税体制改革，提升财政工作整体水平。加快完善政府预算体系，加大政府性基金预算、社会保险基金预算与一般公共预算的统筹力度，充分发挥财政资金整体效益。探索建立跨年度预算平衡机制，抓紧启动编制中期财政规划工作，推广运用PPP模式，“让专业的人做专业的事”，提高公共产品的服务效率和质量。

　　三、贯彻落实预算法，增强预算的约束性。夯实预算管理的基础性工作，严格预算编制管理，进一步细化专项资金预算编制内容，提高预算编制的科学性。严格预算执行，提高预算执行进度，切实增强预算的严肃性。依法加强各类收入征管工作，做到既应收尽收，又防止征收“过头税”。加快专项资金拨付及项目实施进度，加强对项目实施过程的监督管理及项目后评估工作，强化对重点民生支出和重大专项支出的绩效评价，扩大绩效评价在财政资金管理中的应用，不断提高资金使用效益。

　　四、强化债务管理，努力防控债务风险。按照《预算法》及国家、省债务管理相关政策的要求，将政府债务纳入全口径预算管理，严格控制债务预算收支，将债务预算细化到具体项目。优化债务结构，努力减少债务规模，化解债务风险，提高政府债务资金的使用效益。

　　五、加强监管和追责问责。认真执行新修订的《预算法》，加大对违反相关财经法律法规行为的追责问责力度，树立预算的权威性和严肃性。高度重视审计成果的运用，落实部门支出责任，建立完善审计查出问题的整改制度。市政府及相关部门应当制定明确具体的整改方案、时间表、目标和要求。审计部门要依法加强对市级决算草案、重点支出、重大政策实施及其绩效的审计，充分发挥审计监督保障作用，确保公共资金安全有效。进一步提高预决算信息的透明度，对违纪、违法行为加大公开力度，接受人民群众监督。

　　以上报告，请予审议。